湛江经济技术开发区地方税务局2017年度部门决算公开
目 录
第一部分 湛江经济技术开发区地方税务局概况
一、 部门主要职责:负责湛江经济技术开发区范围内地方各税及社会保险费等规费的征收管理工作。
二、 部门决算单位构成:我局没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。我局内设七个正科级机构：综合科、征收科、管理一科、重点税源管理科、管理二科、管理三科、大企业管理科。
第二部分 湛江经济技术开发区地方税务局2017年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 湛江经济技术开发区地方税务局2017年部门决算情况说明
一、 决算汇编基本情况
（一）部门机构情况说明
2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个。
（二）部门录入户数说明
2017年度，本部门决算汇编户数共 1个，比上年增减 0个。
(三）部门人员情况：我局2017年编制为97人，其中：行政编制83人，事业编制14人。2017年末公共实有人数88人：其中行政编制82人，事业编制6人。在职行政编制人员今年因工作调整调入7人，调出1人，1人达到法定退休年龄退休，年末实有行政编制人数88人，比去年增加5人；退休人员比上年增加1人。
二、 基础数据核对情况
（一） 与财政部门对账情况
财政拨款核对情况：本部门本年度实际收到的公共预算财政拨款收入387.55万元，财政部门拨款对账单387.55万元，无差额。
（二） 上年结转和结余核对及指标变动情况
1、结转和结余资金上年年末数与本年年初数一致。
2、本年收入情况分析：
本年收入中一般公共预算财政拨款387.55万元，与去年200.43万元相比增加187.12万元,同比增加93.36%，原因是去年底大企业局在我局设立，省局对我局增加了240万元的专项经费；其他资金收入2865.79万元,与去年3707.61万元相比减少841.82万元,同比减少22.71%，；负债1.51万元,与去年12.79万元相比增加11.28万元,减少的主要原因是将去年工程合同到期的质保金全部清理；退休人员增加1人，主要原因是到法定退休年龄人数逐渐增多，而今年因工作调整需要,我局调入7人,调出1人。
3、本年支出情况分析
本年支出3586.48万元, 比上年 4366.33万元减少779.85万元,同比减少17.86%。基本支出2675.7万元,占总支出74.61%,比上年2156.04万元增加了519.66万元,同比增加24.1%。项目支出910.78万元,占总支25.39%，比上年2210.29万元减少1299.51万元,同比减少58.79%。
（1）基本支出情况
人员经费支出1737.49万元，占总支出48.45%,比上年1857.96万元减少120.47万元,同比减少6.48%；商品和服务支出301.76万元，占总支出8.41%,比上年度298.08万元同比增加3.68万元,增加1.23%。
（2）项目支出情况
其他资本性支出18.41万元,占项目支出2.02%，比去年126.99万元减少108.58万元,同比减少85.5%，减少幅度大的主要原因是去年为了新办公楼的搬迁，购置了大批新办公家俱及成套档案资料柜和厨房设备，今年没有这些支出；
税收征管支出435.71万元,占项目支出47.84%，比去年1538.78万元减少了1102.75万元。减少幅度较大的主要原因是去年一次性支付了新办公楼的十年租金尾款、物业管理费及地下停车位费用，而今年没有这些支出；
税法宣传支出38.84万元,占项目总支出4.26%，比去年28.46万元增加10.38万元,同比增加36.47%。造成增加的主要原因是今年为了纳税服务，加大了税收宣传的力度；
修缮支出75.59万元，占项目支出8.3%，比去年173.83万元减少98.24万元,同比减少56.51%.造成修缮支出较大幅度减少的主要原因是去年新办公楼原来的构建不太合理,因此花费了改造修缮费用，今年没有这笔开支；
文化建设及扶贫支出43.06万元,占项目总支出4.73%，比去年47.79万元减少4.73万元,同比增加9.9%，基本与去年持平；
廉政建设支出13.10万元,占项目总支出1.44%，比去年9.22万元增加3.88万元,同比减少42.08%；
专项业务培训费支出65.23万元,占项目支出7.16%，比去年41.37万元增加23.86万元,同比增加57.67%，造成大幅度增加的主要原因是由于新成立了大企业局，增加了该笔专项业务培训费；
专项会议费支出10.56万元,占项目支出1.16%，比去年9.95万元增加0.61万元,同比增加6.13%，与去年数基本持平；
纳税服务支出2万元,占项目支出0.22%，比去年5.56万元减少3.56万元,同比减少64.03%，造成该项支出减少的原因是今年调整了支出项目，主要归于税收征管类下;
费金征管支出169.94万元,占项目支出18.66%，比去年182.89万元减少12.95万元,同比减少7.08%，造成减少的原因是按市局规定今年的绩效还没有发放;
协税护税支出1.3万元,占项目支出0.14%，比去年6.46万元减少5.16万元,同比减少79.88%，造成减少的原因是今年调整了支出项目;
信息化建设支出37.03万元，占项目支出4.07%；
4、年末收支结余情况分析
2017年末收支结余为567.15万元，其中，基本支出结余为447.34万元，项目支出结余为119.81万元。比去年收支结余900.3万元减少333.15万元,同比减少37%。
5、资产负债情况分析
固定资产年末余额1420.61万元，同比增加1402.2万元，增幅1.31%，当年新增固定资产18.41万元。
三、决算数据其他需要说明的情况
（一）部门决算报表收入决算表(财决03表)中其他收入2865.79万元，比上年3707.61万元减少841.82万元，同比减少22.71%。主要包括非本级财政拨款和其他收入。非本级财政拨款2862.13万元，含市局直拨经费858.50万元和当地财政拨款2003.63万元。其他收入3.66万元,主要是利息收入。
(二)项目支出决算明细表列支的对个人和家庭的补助支出是指对职工的购房补贴发放(根据湛人社2016[22]号文规定，发放地方住房改革性补贴)、省级慰问金、区财政对职工的计划生育奖励发放及开发区建区奖发放
（三）资产负债简表中行政单位其他应收款32141.33元，与去年15176.33元相比,同比增加。其他应付款15063.23元,与去年127884.21元相比，同比大幅减少。
（四）“三公”经费总额39.71万元，其中公务接待费支出17.21万元，公务用车运行维护费支出22.5万元，比上年决算数48.43万元减少3.97万元,减少了8.2%,减少的主要原因是执行“三公”经费的支出要求，压缩三公经费的支出。
（五）基本支出中人员经费超20万，超出的主要原因是今年12月补缴了我局人员2014年10月至2017年10月的养老保险4778614.41元，造成人员经费数字超20万。
（六）其他需要说明的情况：实有人数与编制人数差异原因是工勤人员编制还没有使用完。
