2009年是加快推进开发区与东海岛试验区整合及东海岛新区建设的重要一年。一年来在区党委、管委会的正确领导下，面对新一轮大发展和金融危机冲击的非常时期，开发区与东海岛试验区财政局努力化解难题保增长、保重点、保发展，较好地完成各项财政工作任务。

　　一、2009年开发区（建成区）财政预算执行情况

　　（一）地方财政收入的执行情况

　　2009年建成区财政总收入62325万元，其中：一般预算收入46447万元，上级补助13827万元，上年结余383万元，调入资金5668万元。

　　一般预算收入完成46,447万元，完成年初预算44,880万元的103.49％，比2008年完成数40024万元增收6423万元，同比增长16.05％。其中：税收收入34290万元，占一般预算收入73.83%，完成年初预算83.37%，比2008年完成数37404万元减收3114万元，减少8.33%。非税收入12157万元，占一般预算收入26.17%，完成年初预算224%，比2008年完成数2620万元增收9537万元，增长364%。

　　（二）地方财政支出的执行情况

　　2009年建成区财政总支出60113万元，其中：一般预算支出48,370万元、上解支出11743万元，一般预算支出完成年初预算的113.73％，同比增长12％。主要项目支出情况如下：

　　1、一般公共管理与服务9,917万元，同比增长1.70%。

　　2、公共安全3,516万元，同比下降1.82%。

　　3、教育3,639万元，同比增长8.30％。

　　4、社会保障和就业1,723万元，同比增长2.50％。

　　5、城乡社区事务3,864万元，同比下降55.21％。

　　6、农林水事务214万元，同比下降59.62％。

　　7、采掘电力信息等事务9,701万元，同比增长28.41％。

　　2009年财政预算收支相抵，年终结余2212万元，财政收支平衡。

　　2009年为确保财政预算任务的完成，我们着重抓好以下几方面的工作：

　　（一）善抓收入保增长，财政收入逆势增长。2009年是我区财政发展遭遇困难最多、挑战最大的一年，在严峻的经济财政形势面前，财税部门深挖税源，排查税户，堵塞漏洞，确保税收应收尽收。同时严格落实“收支两条线”规定，促进非税收入及时、足额上缴财政。

　　（二）优化产业结构，扶持骨干企业发展见成效。根据财力科学安排预算支出，合理分配财政资源，大力扶持骨干税源企业发展。2009年加大对企业扶持力度。如支持中海油公司、双林药业等企业技改资金达4600万元，有效化解了企业流动资金短缺问题。同时积极配合上级主管部门和区职能部门争取省财政专项资金补助3059万元用于扶持企业发展。

　　（三）资本运作促发展，大手笔开展融资。抓住国家实施积极财政政策和适度宽松货币政策之机，开展融资工作，为开发区发展提供财力支撑。创建财政融资平台，成立新域基础设施建设投资有限公司，为两区合并后的快速发展解决资金瓶颈，大大缓解新区各项建设的资金需求。

　　（四）扎实布局产业园，全力攻关保利益。在市政府及市各部门的大力支持下，广州(湛江)产业转移工业园成功落户东海岛。在2009年9月15日广东省第五批产业转移竞争性扶持资金专家评审会上以小组第一名88.64高分，赢得广东省财政最后一批扶持资金5亿元。

　　（五）全力以赴保重点，全心服务大项目。积极配合征地工作，保证及时足额拨付征地款项。抽调骨干力量长期下乡参加征地工作。积极筹措资金，科学安排，合理调配，严格审核，及时下拨，2009年共支付征地款70215万元，青苗补偿费93117万元，东海岛新区基础设施建设投入1954万元。

　　（六）稳推改革强管理，规范运作严把关。规范财政“收支两条线”，清理历年欠缴税费。同时强化基础设施建设财务管理，核减基建工程资金900万元，政府采购节约率达6.2%。

　　二、2009年东海岛财政预算执行情况

　　（一）地方财政收入的执行情况

　　2009年东海岛财政总收入25443万元，其中：一般预算收入10127万元，上级补助15228万元，上年结余58万元。

　　一般预算收入10127万元，比2008年增收4434万元，增长77.89%，其中：税收收入完成8720万元，占一般预算收入的86.11%，完成年度预算的157.94%，比2008年增收4431万元，增长103.31%；非税收入完成1407万元，占一般预算收入的13.89%，完成年度预算的122.03%，比2008年增收3万元，增长0.21%。

　　1、2009年东海岛圆满完成一般预算收入任务, 一般预算收入跨过亿元大关，达到历史新高。一般预算收入增长率排全市第一名，大大高于全市一般预算收入平均增长率。

　　2、重点项目建设税收效益凸现，成为增收一大亮点。今年一般预算收入的圆满完成，其中很大增收部分来源于重点项目的耕地占用税；钢铁项目征地预缴以及安置小区耕地占用税共完成5202万元，占一般预算收入的51.37%，占税收收入的59.66%。重点项目建设的税收成为拉动东海岛财政收入快速发展的主要增长点。

　　（二）地方财政支出执行情况

　　2009年东海岛财政总支出25443万元，其中：一般预算支出22042万元，上解支出3378万元，财政结余23万元。

　　一般预算支出22042万元，完成年度计划154%。比去年同期减支2158万元。剔除省市专款一次性补助后，本级地方财政支出14361万元，完成年度计划的100.58%。同比增支4168万元，增支40.89%。

　　2009年一般预算支出按照“统筹兼顾、突出重点”的原则，在保证运转和社会稳定的同时，重点投向民生工程、新农村建设和社会事业发展的薄弱环节，各项重点支出得到了有效保障，其中：一般公共服务、教育、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务、交通运输等支出均是正增长，一般预算支出科目中，基本公共管理与服务、教育、社会保障和就业、医疗卫生支出和农林水事务等五项为支出大头，共支出19239万元，占一般预算支出的87.28%，公共财政的作用进一步体现。增支方面主要是以下几点：一是调资增支支出1620万元。二是镇级补助及偿还政府债务450万元。三是各项区级配套资金增加支出，如区级配套农村合作医疗资金支出185万元。四是上缴1211万元用于新增建设用地土地使用费以及征地费用。五是教师工资实行“两相当”增加工资性（含绩效工资）支出760万元。主要项目支出情况如下：

　　1、基本公共管理与服务4885万元。

　　2、国防支出26万元。

　　3、公共安全190万元。

　　4、教育5981万元。

　　5、科学技术支出17万元。

　　6、文化体育与传媒支出13万元。

　　7、社会保障和就业3073万元。

　　8、医疗卫生支出1028万元。

　　9、环境保护支出62万元。

　　10、城乡社区事务290万元。

　　11、农林水事务4272万元。

　　12、交通运输230万元。

　　13、采掘电力信息等事务支出112万元。

　　14、粮油物资储备等管理事务161万元。

　　15、其他支出1702万元。

　　三、2010年开发区预算草案

　　（一）2010年预算安排的指导思想和安排原则

　　以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七大、十七届四中全会、省委十届六次全会、市委九次、十次会议以及粤西两会精神，按照全区经济工作会议部署，认真实施积极的财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，重点保障和改善民生，着力推进基本公共服务均等化；充分发挥财政促进经济发展职能，促进经济财政当好全市经济发展龙头；贯彻落实区党委的各项决策，围绕加快东海岛重点项目和基础设施建设，保证重点项目建设资金的需要；进一步推进财政科学化精细化管理，提高财政资金的使用效益。

　　（二）一般预算收支安排

　　一般预算收入安排

　　2010年我区经济发展有利与不利因素并存，财政工作机遇与挑战并存。2010年我区财政收入有利的因素主要是：一是国家、省、市继续实施包括积极财政政策在内的多项促进经济发展的措施，为新一轮经济增长奠定了基础；二是宝钢、中科炼化一体化项目今年相继开始动工，将有力拉动我区新一轮的投资建设热潮，成为我区税收增长的重要来源；三是国际市场的复苏将使我区的外贸出口出现恢复性的增长；四是一系列的扩大内需政策的实施及“三旧”改造政策，将促进我区娱乐服务行业较快增长；五是建成区重点企业今年形势向好。中海油、运城塑业、建龙混凝土、鱼峰水泥、双林药业、再生资源公司等一批企业预计今年有较大幅度的增收。财政收入的不利因素主要有：一是提高企业所得税预缴率、高新企业所得税退税、成品油税费改革、工业用地土地使用税税额下调等政策性减收因素对财政收入的影响较为明显；二是房地产新建楼盘的减少、东海岛港务局码头停工，导致房地产和建筑安装税税收减少；三是今年没有大的新建企业投产，税收主要依靠原有企业。

　　根据2010年预算编制的指导思想和我区国民经济发展情况，我区财政一般预算收入计划为65630万元，比2009年预算数51554万元增加14076万元，增长27.30%，比2009年完成数56574万元增加9056万元，增长16%。其中：税收收入57708万元，比上年决算增长34.17%;非税收入7922万元,比上年决算减41.6%。

　　一般预算支出

　　剔除上解支出及一次性补助等因素后，2010年本级预算可支配财力61242万元。

　　面对新的形势，我们坚持量入为出，按照保吃饭、保运作、保民生、保重点、促发展的原则安排支出，进一步优化支出结构，确保各项事业的均衡发展。2010年安排一般预算支出61242万元,同比增长6.13%，2010年预算收支平衡。

　　各项支出具体安排如下：

　　（1）一般公共服务支出17692万元

　　（2）国防支出21万元；

　　（3）公共安全支出2746万元；

　　（4）教育支出18776万元；

　　（5）科学技术支出647万元；

　　（6）文化体育与传媒支出46万元；

　　（7）社会保障和就业支出7560万元；

　　（8）医疗卫生支出1571万元；

　　（9）环境保护5451万元；

　　（10）城乡社区事务支出2623万元；

　　（11）农林水事务支出1047万元；

　　（12）交通运输支出269万元；

　　（13）采掘电力信息等事务支出554万元；

　　（14）粮油物资等事务支出234万元；

　　（15）国土资源气象等事务支出161万元；

　　（16）其他支出1026万元；

　　（17）预备费1000万元。

　　（三）坚定信心，努力完成2010年财政预算任务

　　2010年是我区全面完成“十一五”规划的冲刺之年，也是实现“三年打基础，五年跨进国家级经济技术开发区中等行列，十年闯进前十名”的奋斗目标，当好湛江经济发展龙头的开局之年。圆满完成2010年的财政预算收入任务，对促进我区经济发展具有重大而深远的意义。

　　（1）是做好财政服务工作，增强经济发展后劲。落实积极的财政政策，继续牢固树立　　　“发展抓项目”的意识，牢牢把握中央继续扩大投资、拉动内需和建设的机遇，全力以赴服务钢铁石化项目；继续大力扶持工业发展，继续加大工业园区基础建设投入，落实财税优惠政策，支持企业科技创新，强力扶持骨干企业产业升级；继续搭建好投融资平台；大力支持发展总部经济，打造中央商务区，有效引导房地产市场健康发展。

　　（2）是抓住财政收支核心，全力改善民生促进和谐。从政治和全局的高度，千方百计做　　好财政增收节支工作，确保实施积极财政政策、保增长、保民生、保稳定的各项重点支出需要。继续强化收入征管，保持全年持续强势抓收入态势，确保财政收入稳定增长。抓住重点，加强投资环节税收、房地产饮食娱乐行业税收、耕地占用税、车船税等税收和国有资产收益、土地出让等非税收入征管。加强部门协调，及时掌握收入进度，确保财政收入任务圆满完成。着力优化支出结构，保障重点和改善民生。全力保障两区合并后财政供养人员工资福利，缩小两区工作人员待遇差距。严格控制一般性支出，继续压缩行政开支、会议开支和接待开支等一般性支出；继续把改善民生放在突出位置，落实各项民生政策，促进社会事业快速健康发展。

　　（3）是突出改革监管重心，全力提升科学理财水平。深化财政改革。敦促相关部门尽快　　理顺市与开发区财政体制，推进部门综合预算编制办法，提高预算编制水平，推进预算编制精细化。强化预算执行刚性约束。加强完善区行政事业单位财务管理制度。加强平台公司财务监管。进一步加强非税收入“收支两条线”管理，推进国库集中支付改革，扩大政府采购规模，加强行政事业单位国有资产管理，继续扩大绩效评价范围，推开村财镇管，开展农村财务审计, 全力提升科学理财水平。